创业CEO如何怎么优化现金循环的方法和重要性

2014.05.27 来源: 互联网大字

阿里巴巴创业如果订单与出货是企业的脉搏，现金流就是企业的血液。脉搏的工作是推动血液运行，当订单与出货的频率越高，现金流动的速度也会越快。血液的工作是带给器官养分，当现金流量越高，各部门就能得到养分而茁壮，企业也就跟着成长。因此，除了冲刺订单、完成出货，一个好CEO也必须花同样的力气追踪现金循环，并且想办法加以优化。CashCycle传统来说，用现金买进原物料，加工成为*终商品，再卖给顾客得到现金的这个周期，称为一个CashCycle，中文称为“现金循环”。(如果是流通业则省去中间的加工)假设全部都是现金交易，且从买进原物料到卖出商品平均需要30天的时间，则我们说这家企业的现金循环是每30天一次，也就是一年约转12次的意思。PaymentTerm现在假设这家公司的客户来谈判PaymentTerm，*后双方同意月结60天，也就是每月结账，开两个月后到期的支票，则这家公司从卖出商品到收到现金，平均需要多上75天的时间(月结等于平均加15天)，则它的现金周期就会从30天一口气变成105天一次，一年只能转3.5次。

这时他通常会去跟上游的供货商谈判PaymentTerm，假设*后也得到月结60天的条件，也就是平均来说进料75天后才需要付款，则这家公司的现金循环又会回到30天一次。所以你与上下游之间的PaymentTerms会影响你的CashCycle，在整个价值链里面越强势的人，PaymentTerm就会越好，则CashCycle也就会越短。GrossProfit要了解CashCycle为什么越短越好，我们得先解释一下它与GrossProfit(毛利)之间的关系。一般来说，我们用GP来表示“原物料买进成本”与“商品售出价格”中间的差异。也就是说，假设我们用100元买进原物料，150元卖出商品，则现金每循环一次，企业就能*进50元的GrossProfit。现在假设这家企业的其他状况维持一致，营运所使用的WorkingCapital(营运资金)是100万，则一年现金循环3.5次，产生出来的GP是350万，如果一年现金循环12次，则产生出来的GP就变成了1,200万。也就是说光是优化现金循环，就能够大大提升企业的获利能力。OptimizingCashCycle实务上的现金循环优化分为两个方向，**是优化货物的周转率，目的是让公司在同样的WorkingCapital基础上，产生出更多的GrossProfit。第二则是快收慢付，目的是让公司在同样的营业额基础上，减少WorkingCapital的需求。本新闻共2页,当前在第1页12

投稿作者：孤芳不自赏46

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